近年來隨著台灣加權股價指數創新高，以及通貨膨脹/生活財務壓力漸增，「投資理財」成為我們當代人的顯學，也有很多年輕朋友受到「F.I.R.E.」(Financial Independence, Retire Early)，「財務獨立，提早退休」的思潮影響，希望透過金融投資，達到"財富自由"的理財目標，許多人都在問，如何「投資」，甚至開槓桿「借貸/正二投資」，才能迅速發家致富，享受快意人生。
然而我個人認為，「理財」不單單只是「投資哪個標的賺最多錢」，像股市名嘴「報明牌」這樣。真正的理財觀念，應該要先
- 了解自己的財務狀況
- 管理潛在的財富風險
- 設定理財目標
以下簡單整理介紹，我個人認為的「個人/家庭理財基礎知識」，希望能讓大家按部就班，建立自身的理財觀念，以達到「財務獨立/退休」的目標喔!
一、 記帳
資料來源:
記帳絕對是理財的第一步，若不了解自己的收入與支出，也不清楚自身有哪些資產，是要如何有本金「投資」呢? 但是要記甚麼帳，怎麼記帳? 其實可以效法公司的「財報三表」，建立屬於自己的
- 個人收支表(Income Statement)
- 資產負債表(Balance Sheet)
- 現金流量表(Statement of Cash Flows)
個人收支表(Income Statement)
紀錄的是賺進來的錢、花出去的錢，以及最後的獲利。
如果發現自己統計起來，每月收支是入不敷出，那該做的事情應該是要增加收入、減少支出，而不是整天想著投資賺大錢。而若收支相抵後，還有餘裕，就可拿來做儲蓄投資之應用。至於如何建立個人收支表，可參考以下表格說明，或是坊間有許多App，可以免費下載使用喔!
資產負債表(Balance Sheet)
紀錄的是你目前的身家"身價"。
依據「會計平衡原則」:
資產 = 負債+股東權益(淨值)
轉換成個人資產的用語
總資產 = 負債+淨資產
了解自己的財產及負債，並且定期檢視，才能知道自身淨資產有沒有慢慢增加，並達到自己理想中的財務目標。可參考以下表格說明。
現金流量表
記錄的是現金部位的增減，並解釋背後原因。
通常個人記帳，比較少記錄現金流量的部分，因為個人收支大多為現金，不像開公司會遇到應收帳款(賒帳)的狀況，所以一般來說，個人收支表/損益表也能替代為現金流量表使用。但是如果有些人是跑業務的，收入不穩定，或是常有大筆現金支出的人，可能最好還是紀錄一下每月的現金流，否則沒有管控好現金水位，發生延遲付款，信用瑕疵，出現類似公司「黑字倒閉」的狀況，那更是失敗的理財。
股份有限公司可以開開關關，人如果信用破產，那可是跟著一輩子的……
現金流量表的統計，如下圖所示
二、緊急預備金
人生並不一定能一直一帆風順，有可能會失業、生病、發生意外……等非預期財務危機，所以一般建議須準備足夠現金，支撐3到6個月（甚至12個月）的每月基本生活支出，放在高利活存裡，這樣才能急用不求人。
至於高利活存可以開那些銀行的戶頭，可以放多少錢，這個網路上很多人分享，或可參考以下網站/圖片介紹。
三、規劃保險以轉嫁風險
人有生、老、病、殘、死，而這些問題會衍生出許多財務風險，所以人身保險就是在處理生、老、病、殘、死的財務風險，因為這些風險會嚴重衝擊個人財富累積，造成「貧病交加」的窘況，為了要處理這些問題，我才以醫師身分，兼職研究投入保險經紀人的行列，以期解決、轉嫁這些風險。
對於一般台灣民眾來說，投保罐頭保單+車險&住火險(如果有房有車)，應該是基本標配。
至於要如何選擇投保相關保險呢?
可參考以下拙作，來選擇&規劃適合自身狀況的保單喔!
四、投資計畫與目標(創富)
是的!講到這邊，才真正要開始說明「投資」的部分，不先把前面的基本功打好，只講投資獲利，那就是風險一來，可能全家就去喝西北風了……所以要先收入>支出&有投資本金，才能考慮投資的部份。
關於投資獲利的部分，各家各派學說及實務，皆有不同。
不過我個人的信念是以下幾個部分
- 長期投資，長期持有，Buy&Hold 好簡單
- 本小利大利不大，本大利小利不小
- 全球投資，配置不同種類的資產，分散風險
所以努力開源節流，閒錢長期投資標的，至少10-20年以上，才是資產增長的王道!
這也是政大周冠男教授，多年研究與實證的結果，適合一般民眾效法。
長期買進0050、20年總報酬率550%！
政大教授「耍廢投資法」：投資這件事，越努力，越有可能失敗
至於要如何了解投資風險，選擇適合自己的投資標的，可參考以下文章說明
- KYC&KYP - 投資人風險屬性評估表 與 ETF/基金標的選擇
- 【如何挑選投資型保單之標的?】
- 【投資型保單與主動/被動投資】
- 投資型保險之介紹
- 淺談躉繳型投資型保單及月配息
- 投資型保單選購指南：參考各家產品優劣，找出最適合你的方案
- 海外投資整合加密貨幣：
Firstrade、嘉信、Fluidkey、Ether.fi、Crypto.com匯款與出入金攻略
而要存到多少錢才夠呢? 若是以退休規劃為目標，可參考「退休計算機」，計算可能需要的金額目標喔!
五、財務目標 - 退休(守富)、給小孩錢(傳富)
最後當您的資產&被動收入累積夠多，達到 被動收入≧生活總支出 的狀態，那就達到人人稱羨，一般人認為財富自由(Financial Freedom)的定義。這時當然可以不必考慮財務問題，去做想做的事情，過想過的人生。但若是有子女小孩的，可能又要考慮「財務傳承」(傳富)的問題，又或是現今社會詐騙頻傳，可能須考慮自身「財務安全」(守富)的問題，以下幾篇文章，或許可提供大家一些想法與方向喔!
- 透過投資型保單連結Vanguard VT ETF：遺產稅務規劃與資產傳承的新解方
- 儲蓄險的功用 Endowment insurance
- 【保險江湖一點訣】不看體況，越老越划算的保險-淺談年金險
- 【失智症的相關法律及財務安全議題】
- 退休金的「失智風險」與應對策略
以上報告及整理，歡迎大家不吝討論指教!
後記
對於初出茅廬的醫界年輕人，或可參考我以下拙作。
一步步建立自己的財務觀念喔!
