沒錢萬萬不能！公司沒錢怎麼辦？別擔心，這集影片幫你整理了新創、中小企業貸款的各種眉眉角角！

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想知道公司營運狀況、資金用途、還款能力如何影響貸款？常見退件原因、維持良好信用撇步也一次告訴你！

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【急需資金？公司貸款懶人包】新創、中小企業貸款救星！優化貸款條件，快速取得週轉金！銀行授信5P白話解析｜EP.68

想要創業卻對公司類型一頭霧水？別擔心！這部影片將為你揭開有限公司、股份有限公司的神秘面紗，讓你一次搞懂稅務、責任、股權等關鍵差異。

無論你是現金不足想以技術、勞務出資，或是面臨股權轉讓的難題，影片中的案例分析、稅務攻略都能助你避開創業雷區，選對公司類型，少走冤枉路！

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【公司類型終極PK】 創業老闆必看！有限、股份怎麼選？5大關鍵差異一次搞定！稅務、責任、股權全攻略 ｜ EP.67

分享一個創業者常見的迷思：蒐集發票抵稅。 如果是公司實際支出的費用，發票本來就應該要打統編入帳，這毫無疑問。 但如果蒐集很多發票純粹是拿來抵稅用的，根本不是公司實際支出的費用，這樣是有風險的，違反了稅法的相關規定。所以建議你，不要為了省一點點的稅鋌而走險。 可能有人會問，國稅局怎麼知道這張發票是不是公司實際支出呢？確實，國稅局不會知道公司實際上有哪些支出，但是最基本的，這些發票要有合理性。 合理性指的是，這些費用發票符合實際狀況，或者至少不能差太多。什麼叫做差太多呢？ 舉例來說：• 公司只有兩名員工，結果每個月加油的發票有100張，這就就很不合理• 公司承租一間10坪大的辦公室，結果一年換了兩套沙發、三台電視、四台冷氣、五台冰箱，這就太離譜了。 這種情況很顯然是蒐集發票來抵稅而已，完全不合理，可能你連自己都說服不了了，要怎麼說服國稅局呢？ 這邊要分享另一個迷思，對於發票亂打統編這件事，很多人認為根本就是小事，頂多這發票不能抵稅而已，也沒怎麼樣吧！ 但其實除了不能抵稅之外，還會衍生出其他問題，至少有✅帳務問題✅營運問題✅稅務問題 完整內容請參考👇<a href="https://vocus.cc/article/67a30483fd897800014e3d62" rel="noreferrer">【5%營業稅怎麼省？】為什麼你繳那麼多營業稅？破解發票抵稅迷思、創業者必知盲點！｜EP.64</a>

想節稅是人之常情，但要用對方法！

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一般來說，高薪低報可能是員工提出的，因為可以省保費，但更多時候是老闆自己幫員工高薪低報，因為可以省下公司要幫員工負擔的保險費。 ▋保費到底有多高？其實很多人不能理解，公司幫員工付的勞健保和退休金到底有多高，值得讓公司冒這麼大的法律風險，也要幫員工高薪低報？ 其實真的很多，大約是投保額的20%左右，例如以114年基本工資28,590來說，公司負擔的勞健保及退休金大約是5,657，佔投保額的19.79%，很多吧！ 不過，無論雇主負擔的勞健保及退休金的金額有多高，都不能成為雇主高薪低報的藉口，畢竟這20%的費用就是公司經營成本的一部分。身為經營者的你，該怎麼辦呢？ ▋經營者該怎麼做？當你在預估人事成本時，除了本薪、津貼、獎金之外，別忘了將勞健保及退休金這20%的費用一起估列進去。 如果沒估列進去的話，光這20%就把公司的利潤吃掉了，這時候公司為了要賺錢，說不定就會把腦筋動到調低勞健保及退休金的金額，因此進入一個惡性循環。 直到未來的某一天，員工去請領職災、請領老年給付或是退休金時，才發現今天怎麼這麼低，未爆彈就此引爆！ 總之，無論是員工要求調低投保額或是公司自己幫員工調降，都已經損害到勞工權益。 ▋職場環境大改變尤其現在的職場已經不比以前了。憑良心講，過去的經濟成長，有一部分是建立在壓榨勞工身上，無論是低薪、超時、責任制，以及沒有勞健保及退休金。 甚至在舊制退休金時代，把任職24年的勞工資遣，就是不讓他任職滿25年，公司就可以省下這筆退休金，這些侵犯勞工權益而讓公司滋潤成長的過程，是不可抹滅的事實，以前的職場環境確實就是這樣。 當然，不能一竿子打翻一船人，並不是所有的公司都這樣，但確實很多公司行號都這麼做，大家心照不宣。 而現在滿足勞工權益已經是企業最基本的要求了，整體職場環境已經向上提升了，如果在這個時候企業還做出侵犯勞工權益的事情，恐怕會很慘，尤其現在資訊可能是病毒式的傳播，馬上紅透半邊天。 ▋雙方利益衝突而且依我們實務上的觀察，當員工向公司提出高薪低報的請求，無論員工跟公司多麼麻吉，講得多麼好聽，姿態放得多低，一旦出事的時候，往往會為了維護自己的利益而反咬公司。因為員工知道在高薪低報上，公司是理虧的，所以公司會積極的想要和解，員工也因此可以領到很多和解金。 當然，反過來也一樣，公司為了要維護公司的利益，也會站穩立場，不想輕易妥協，但現實的問題是，公司幫員工高薪低報，確實就是違法了，所以公司可能也沒什麼籌碼跟員工談判。 這時候，對公司來說最重要的是避免傷害再擴大，如果和解可以避免高額的裁罰、商譽受損、被勞動檢查，公司大多還是會選擇花錢消災。 這樣說起來好像很悲觀，似乎勞資雙方會走向對立、互相防範，怕會不會被對方扯後腿、陷害。其實不會啦，只要勞資雙方的權利義務，白字黑字寫清楚，該怎麼做就怎麼做，不該做的事就不要胡思亂想。 老話一句，出事你要扛！沒事就沒事，有事就會很有事。

可以為了省保險費，調低投保額嗎？

對很多新創公司來說，現金流比較吃緊的主要原因之一，是應收帳款收現延遲。即使業務量很不錯，但如果客戶都拖很久才付款，公司收不到足夠的錢，可能就無法支付供應商貨款、員工薪資或房租，進而陷入資金周轉困境。 既然知道了應收帳款對於現金流的影響，想必大家會問一個問題：公司的應收帳款應該要多少比較好呢？這當然沒有一定的標準，但有3個方向可以參考。 ▋收錢速度• 收錢速度快：應收帳款水位高• 收錢速度慢：應收帳款水位低 對公司來說，最完美的情況是，收款都收現金，付款都是賒帳，而且拖越久付款越好，對吧？ 但這種情況通常是大型超商或是大廠，比較有能力做到，中小企業比較難，但退而求其次，如果你的客戶雖然不是付現金給你，但是他可以很快把帳結清，帳上的應收帳款很快就變成現金了，所以你幾乎可以把他當成是現金看待。 但如果很不幸的，應收帳款的帳齡很久，表示在帳收回來之前，這筆錢你就不能用，無法拿這筆錢支應公司的日常開支，所以這種長期的應收帳款不能佔比太高，太高的話恐怕很危險。 ▋花錢速度• 花錢速度慢：應收帳款水位高• 花錢速度快：應收帳款水位低 如果公司花錢速度慢，代表對現金需求沒那麼急，也因此應收帳款水位高一點，現金回收稍微慢一點，對營運應該不會造成太大影響。 但如果花錢速度很快，代表對現金需求比較急迫，如果應收帳款的水位太高，回收速度太慢，會跟不上現金流出去的速度，可能需要降低應收帳款的金額。 所以公司節約成本、減少支出，除了增加利潤之外，也可以增加公司對客戶賒銷的機會，而賒銷對客戶來說，當然會是一個成交的誘因，也因此可能強化公司的競爭力。 說到節約成本，現在很多行業不需要店面、不需要辦公室，營業地址設址在商務中心，甚至設址在家裡，可以大幅降低租金、水電費、電話網路費等固定支出，也因此降低公司花費的速度，所以對於應收帳款的水位也可以稍微提高，其實也是提升公司競爭力的一個面向。 ▋現金水位• 公司現金多：應收帳款水位高• 公司現金少：應收帳款水位低 手上現金越多，能夠承擔的應收帳款也越多，當然，也必須同步考量到應付帳款。 舉一個簡單的例子，假設你手上有100萬現金，現金水位很高，所以允許有比較高的應收帳款，假設有40萬應收帳款，但卻沒有考量到還有80萬應付帳款，這種情況的現金流會比較危險一點。 ▋新創公司如何設定應收帳款金額？通常新創一開始手邊沒有太多現金，但是又要應付日常的開支，如果要利用賒銷的方式做生意，雖然方便了客戶，卻讓自己暴露於收不到錢的風險當中，那麼就很有可能一不小心現金不夠，甚至黑字倒閉！ 對新創來說，建議優先與願意付你現金的客戶交易，或是可以盡快付款的客戶，讓手邊的現金先累積起來，一路累積到足夠時，就可以試著增加一些應收帳款。當然，賒銷也要選擇信用良好的客戶。 雖然說應收帳款是一個做生意收付款的方式，也是行業常用慣例，但如何使用還是取決於買賣雙方談判的結果。 如果你對於即將成交的客戶，付款的方式不太放心，擔心應收帳款收不回來，即使客戶再怎麼大，訂單再怎麼誘人，建議你要非常慎重的考量，以免到時候收不到錢，做白工。 ▋創業起手式想要快速解決創業財稅問題嗎？邀請你立刻行動，免費預約我的一對一線上會議，讓我協助你「建立財稅思維，避開創業地雷」👉<a href="https://bit.ly/sytax02" rel="noreferrer">按此預約</a> 👉<a href="https://youtu.be/uXzRJymUWiM" rel="noreferrer">完整影片請參考</a>

創業者如何抓現金流？

公司要省稅，當然要記兩套帳啊！而且大家都這麼做吧？

「記帳選擇一套帳還是兩套帳？」這是許多創業者會面臨的兩難。

一套帳看似簡單透明，但需要內控機制配合；而兩套帳則可能為了避稅，或是逼不得已的原因而形成，但隱藏經營風險及稅務風險。

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中小企業

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經營

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【避稅雷區別誤踩】一套帳 vs 兩套帳：創業必修課，避稅的致命誤區，千萬別踩坑！｜EP.63

公司無論處於什麼階段，可能都很缺錢。例如公司經營不善，當然會很缺錢。 或是公司經營得很好，在擴張規模的路上更是缺錢，因為新廠房、新機械設備、生財器具、成立新部門、招募新員工、重建或更新系統，這些都需要大量資金的挹注，才有辦法實現，所以公司常常都在缺錢。 想想看，假設今天公司營運資金不夠了，錢從哪裡來？ 其實公司資金不外乎三個管道：1️⃣原股東增資2️⃣向銀行貸款3️⃣向外部投資人募資（另外有少部分的政府補助） 身為創業者的你應該要想想看，憑什麼這三種人願意投資你的公司呢？ ▋原有股東對新創公司及中小企業的原有股東來說，通常應該非常清楚公司的營運狀況。想想看，如果公司做兩套帳，把帳做得不清不楚的，他還有可能掏錢出來增資嗎？應該很難吧！ ▋銀行對銀行來說，當銀行在評估是否要放款給公司時，必定會向公司取得財務報表，作為授信評估的基礎。因此，良好的財務品質是必須的，而良好的財務品質就是從做一套帳開始。 ▋外部投資人投資人為什麼要投資你？投資你就是為了要賺錢、要分紅，所以投資人會透過財務報表的歷史資料，以及預測公司未來的發展，來決定要不要投資你的公司，所以良好的財務品質一樣是必須的。 所以，對於公司要取得資金來說，公司有良好的財務體質，財報才值得信賴，當然就比較有可能取得必要的資金。把帳記得清楚明白、記一套帳，真的非常重要。 ▋切勿因小失大就我觀察到的創業者，很多都在創業初期為了省稅金，漏開很多發票，雖然少繳了很多稅，但也造成401表的銷售額很低，當然營所稅申報書上面的營收也會很低，自然很難順利的向銀行貸到款項，而無法取得營運資金，進一步造成公司無法往下一個階段發展。 所以最後的結果就是：📌公司長不大，但是也倒不掉因為他不是沒生意，只是無法取得更多資金來擴張營運。 你一定聽過這句話：有錢人是用別人的錢來賺錢，對於店家來說也是一樣，取得資金、用錢來賺錢往往才是企業發展的基石。 但是，如果你的報表營收很低，通常很難向銀行借到錢。 試想一下，如果你是銀行，你會想借錢給營收很低的公司嗎？應該不會吧！ 因為你不確定他有沒有能力償還本金和利息。而且銀行會希望，他放款的客戶是會長大的，因為未來公司長大了，就會向銀行借更多的錢，銀行就可以收到更多的利息，賣公司更多的商品。 當然前提是經由銀行評估，公司是有成長動力的，而且債信狀況良好。 ▋沒錢也能經營？重點來了！對很多行業來說，沒有足夠的資金，是很難把店經營好的。 如果你手上只有10萬元，那就只能做10萬元的事；如果你可以向銀行借到100萬，你就可以做到100萬能做的事，這兩個的發展是天差地別的！ 一個是用自己手上少少的錢，慢慢地賺錢；另一個是用銀行借來的錢來賺錢，你想要成為哪一個？👉<a href="https://youtu.be/7a7Hrd1QIIU" rel="noreferrer">完整影片請參考</a>

公司的錢從哪來？

比起做兩套帳，一套帳相對單純。一套帳是以公司實際狀況作為報稅的資料，因此財務資料是相對透明的。 一套帳聽起來好像很容易，但一套帳要搭配良好的內部控制制度，做出來的帳的品質才會值得信任。 &nbsp;▋內控容易嗎？內控聽起來好像很困難、很複雜，其實有很簡單又很有效的內控，當然也有很複雜的版本。 好消息是，內控可以依公司規模大小或是能力分階段實施，不用一次到位，如果要一次到位的話，新創公司應該都受不了。 其實大部分公司都有基本的內控，只是可能自己不覺得那就是內控，比方說大家都聽過管錢不管帳、管帳不管錢，因為如果一個職員身兼會計及出納，錢跟帳都是他在管，會大幅增加舞弊的風險。 如果公司將會計及出納這兩個職務分開，其實就是在做職能分工這個基本的內控，只是可能公司自己不覺得這就叫做內控而已。 又或者是公司的存貨低於某個數量或比例時，倉管人員就會去請購，以維持安全庫存量，才不會準備出貨時開天窗，這也是一個典型的內控機制。 所以內控是無所不在的，甚至每個職務、每個部門、部門與部門間，處處都有內控，而內控正是幫助公司可以步上正軌的關鍵因素，包括公司的帳務及稅務，良好的內部控制才能帶出一套帳的價值，這點非常重要！ ▋內控有什麼缺點？當然，你一定也聽過，內控最為人詬病的就是太官僚，因為內控不可避免的，會有層層控管及勾稽的機制，這樣才會達到內部控制的目的，讓錯誤降到最低。但相對的就會犧牲速度及權限。 比方說申請個東西要經由層層的關卡將文件上程，等到主管都蓋完章送回來，都不知道過多久了。 ▋新創公司怎麼選？其實這就是一個選擇，有一好沒兩好。新創公司要怎麼選擇呢？建議可以取得平衡，不要很極端的設置非常完善的內控，因為這樣意義不大。 例如一開始創業時，公司只有一、兩人而已，結果設了一些很複雜的內控，這樣會有點不切實際，光是要應付這些內控的程序就夠麻煩了。 當然也不要完全沒有內控，因為如果完全沒有內控的話，等到未來公司成長了，人數多了、部門多了、業務多了，等到時候再來設置內控的話，可能就會有人有聲音了。 ▋一步登天很危險！為什麼以前都不用做這些，現在規定一大堆，什麼都要管，尤其創始元老更會這樣想，想說你是不是翅膀硬了，要把我們這些元老踢下車了？可能會有很多類似的小劇場。結果你反而要花很多時間跟大家溝通，為什麼要做內控？做了會怎麼樣？不做會怎麼樣？ 所以比較理想的方式是循序漸進，在一開始就設置一些基本的內控，隨著規模擴大，再慢慢增加一些必要的內控，大家實行起來比較順利，也比較不會有太多意見。 其實看到這邊會發現，如果用比喻的，兩套帳類似是人治，以人在管理公司；而一套帳是以制度在管理公司，以內控、以規章制度引導公司的營運。 ▋創業起手式想要快速解決創業財稅問題嗎？邀請你立刻行動，免費預約我的一對一線上會議，讓我協助你「建立財稅思維，避開創業地雷」👉<a href="https://bit.ly/sytax02" rel="noreferrer">按此預約</a> 👉<a href="https://youtu.be/7a7Hrd1QIIU" rel="noreferrer">完整影片請參考</a>

一套帳應該很簡單吧？

大家都知道，公司能做一套帳是最好，因為一套帳才能健全公司的財務體質，兩套帳通常是為了省稅，以外帳作為報稅資料，以內帳作為管理資料；但現實是，很多公司都做兩套帳。 ▋誰做兩套帳？什麼樣的公司比較傾向做兩套帳？以中小企業尤其嚴重，特別是股東人數很少的公司，比方說一人公司、家族企業。因為這類型的公司比較沒有外部股東，所以相對比較沒有向股東交代的壓力，因此內帳、外帳的差距對他們來說就不是那麼重要。 一般來說，對他們而言最重要的是稅可以少繳一點，利潤大家可以分得平，基本上就沒太大問題了。 其實家族企業最怕的反而是有人A錢，因為有些家族企業基於親戚關係，彼此高度信任，根本沒有任何內控。而且就算覺得帳好像有問題，有時候為了維持表面的和平，也不敢提出要看公司帳務的提議，感覺會破壞彼此的信任，而有心人就會運用這個特點，開始動手腳，挪用公款往往就此展開。 ▋大家都做兩套帳？如果我說大部分的中小企業都做兩套帳，其實一點都不為過，目前實務上的狀況真的就是這樣，而且也不是現在才這樣，這種情況已經持續好幾十年了。 ▋誰做一套帳？相對的，如果不是中小企業，而是較具規模的公司，通常股東人數眾多，甚至是公開發行的公司，股東是不特定多數人，公司財務報表的品質關係到社會大眾的利益，自然是不容許存在兩套帳的空間。這也就是為什麼兩套帳大多存在於中小企業的主要原因。 ▋創業起手式想要快速解決創業財稅問題嗎？邀請你立刻行動，免費預約我的一對一線上會議，讓我協助你「建立財稅思維，避開創業地雷」👉<a href="https://bit.ly/sytax02" rel="noreferrer">按此預約</a> 👉<a href="https://youtu.be/7a7Hrd1QIIU" rel="noreferrer">完整影片請參考</a>

誰做兩套帳？

前陣子蠻多免用發票的小店戶，被國稅局輔導為開立發票的大店戶。 ▋增加多少成本？到底轉為大店戶之後，會增加多少成本？一般來說有以下4項：✅營業稅✅綜所稅✅記帳費✅平台使用費 ▋營業稅增加多少呢？營業稅從原本小店戶的1%，變成開發票的5%，而且是每一筆交易都要開發票，不是選擇性的開，有任何一筆漏開的話，就是逃漏稅了。 選擇性的開發票，在餐飲業尤其嚴重，客人有要發票，店家才開給他，客人沒要就算了。 但自從電子發票普及後，這個狀況有改善一點，因為餐飲業通常會使用pos機，而pos機綁定開立電子發票的系統，所以選擇性開立發票的情況有改善一些了。 我們知道賣東西開發票，要繳5%營業稅。而向廠商進貨、進料，以及店家的日常營運支出，付錢出去而取得發票的話，當中的5%進項稅額，是可以用來抵稅的。 舉例來說，賣1萬元的商品，開發票的5%營業稅是500元，而向廠商進貨，以及林林種種的營運費用，所取得發票的金額是8千元，5%營業稅是400元，因此要繳納的營業稅就是500元-400元=100元。 ▋全部發票都能抵5%？這邊要留意一下，不是所有的進項發票都可以扣抵營業稅。原則上，扣抵營業稅的前提是：✅取得打有統編的應稅發票✅營運所需的支出（非交際、非酬勞員工、非自用小客車） 例如，餐飲業很多的食材發票是免稅的，或是取得的是收據，都不能扣抵營業稅。 ▋重點整理整理一下，小店戶轉為大店戶，營業稅會增加多少呢？三個重點1️⃣銷售額從原本核定的金額，變成實際開發票的金額2️⃣稅率從1%變成5%3️⃣營業稅金額由兩個因素決定：「開發票金額的5%」與「取得可扣抵發票金額的5%」。 👉<a href="https://youtu.be/Op4iZ5nZhGk" rel="noreferrer">完整內容請參考</a> ▋創業起手式想要快速解決創業財稅問題嗎？邀請你立刻行動，免費預約我的一對一線上會議，讓我協助你「建立財稅思維，避開創業地雷」 <a href="https://bit.ly/sytax02">https://bit.ly/sytax02</a>

免用發票→要開發票，增加多少成本？

創業不容易，要處理的事情太多。因此，我們將創業路上會遇到的財務、稅務、會計等問題整理給你，讓你不走冤枉路！