財神爺，請保佑我發財

年初四，有錢沒錢，求個錢母好過年，但是，已經來不及了，南投紫南宮的錢母從初一就開始發放，這時候去排隊，為時已晚。

其實，求發財金的現象，是人的行為改變，讓風險偏好改變，而信徒看到很多人來還願，就以為有神蹟，基本上犯了「倖存者偏誤」的歸因謬誤，就以為有求有得。

傳統民間信仰本來就有拜財神的習俗，一般來說有文財神和武財神，文財神以比干和范蠡為代表。

比干受紂王的寵姬妲己陷害，而被紂王處以剜心之刑，所以認為比干無心，沒有私心而奉無財神。因《封神演義》中，武王克殷後姜子牙追封比干為「文曲星星君」，在臺灣民間信仰中，比干死後，玉皇大帝認為比干因為其為人剛正不阿，愛國愛民，又無辜被害而剖心，無心則不偏心，因此封他為天官文財尊神，並以金聖孔雀為座騎。至於范蠡因為輔佐越王句踐伐吳復國，其後馬上退隱經商並且致富，因此以其「三聚三散」的典故，民間信仰認為范蠡能夠聚財與散財，因此，尊為財神。

至於武財神，則以趙公明和關羽為代表。在《封神演義》中，姜子牙並沒有封趙公明為財神，只封趙公明為「金龍如意正一龍虎玄壇真君」，簡稱「玄壇真君」，統帥「招寶天尊蕭升」、「納珍天尊曹寶」、「招財使者陳九公」、「利市仙官姚少司」四位神仙，專司迎祥納福、商賈買賣。後來，民間認為趙公明手下所掌管四名與財富有關的小神，其分別是招寶、納珍、招財和利市，因而成為財神。（在臺灣，五路財神身上的法器，被認為具有招財的法力，經常被信徒覬覦而不翼而飛。）

關羽被視為財神的過程就比較曲折了。關羽的信仰在中國相當普遍，但角色變為財神，根據研究是在清朝發生了改變，主因康熙、雍正和乾隆三代民間的商業活動十分繁榮，各行各業都借祀奉關公為其行業神。在「關公什麼時候成了財神？」一文中提到，楊慶茹在《問吧》一書中寫到：「幾種傳說深化了關羽的財神的形象，一說關公生前善於理財，長於會計業務，曾經發明計簿法，設計日清簿，清楚明白；另一說關公死後真神常回到人間助戰，商人在生意受挫後若能得到關公相助，就會東山再起。」於是乎，商人認為關羽是財神的形象，是由於其忠義與懲惡揚善、祐民護民的萬能神格，藉由其神格可以保佑身家性命和財產安全。

歸納來說，財神的由來，一則是古代章回小說的影響，一則是民間行業的信仰而成，然土地公從職司土地與家戶的保護變成財神爺，也是民間信仰的俗成。

在臺灣民間，土地公的職司相當廣泛，凡墓園、山林、村莊、店舖和住宅均為土地公的職司範圍，準此，土地公的職司也增加了較商業化的功能。如在店鋪諸祀奉土地公，代表的是保障與促進交易的功能。也因為土地公被商人賦予促進交易的功能，土地公的職司又在多出一項財神的功能，正是希望土地公能夠帶來平安與生意興隆。

正是因為土地公與民間或者是家庭（民間人家也有奉祀土地公，儼然是戶長。但也有民俗專家認為土地公是陰神，不宜請入家中奉祀）的關係太過切近，祭祀的頻率幾近與灶神相當，也因為土地公的「親切普及，有求必應」，不同型態的土地公也應運而生。然土地公變成是財神一說，並沒有明確的考證，大抵是臺灣民間承襲漢人「有土斯有財」的意識，土地公的職司才又再多出一項財神的功能。

土地公在商界被賦予財神的功能後，每逢農曆的初二與十六，民間很多行業均會帶上鮮花素果去附近的土地公廟拜拜，更甚者連財務主管都還得擔任主祭。但功能上土地公所賦予的財神功能和真正的財神趙公明不太一樣，土地公主要是保障轄區內的各行業「生意興隆」，並不會直接賦予「求財」的功能。所以，嚴格說起來土地公的財神功能僅是間接的，透過生意興隆來取得穩定的收益才對。

然南投竹山有座遠近馳名的土地公廟紫南宮，以向土地公借「發財金」聞名，根據紫南宮網站的說明，福德金求金的時間，除除夕外全年無休，每天早上七點到晚上九點辦理求金及領取手續。其求金的程序如下：

信眾求金的方式其實很簡單，就是以擲茭決定借金的額度，但最多就是新臺幣六百元（非常缺錢），當然，也可能擲茭之後，土地公認為這位信徒根本不缺錢，只好請他下次缺錢時再來求金。求得聖筊（允筊）之後，信徒可以到借金的服務台借金，出示證件並登錄資料之後就完成借金的程序（留下借條）。但廟方都會交代信徒借金之後必須將這筆錢進行投資，當成是「錢母」才有效果，但不能用在投機與賭博行為上。雖然潛規則如此，廟外賣刮刮樂彩券的小販還是到處穿梭，想「博一下」手氣的信徒還是大有人在。

一年之後，信徒必須憑借條還金，還金的金額是本金（求金的金額）加上隨意的「香油錢」，因此，以報酬率來說，紫南宮借金的報酬率其實相當高。最低的借金是一百元，如果還金一百一十元，名目利率就是10%，然如果還金的額度很高，利息當然可能更高。

我比較好奇的是信徒會不為賴帳呢？據說，信徒的違約率大約在3-5%左右，與一般的小額信貸違約率相較，其實低上很多，這原因就必須回到信徒借金的行為因素來討論。

首先，信徒求金之後他的行為已經改變，這個論點來自於信徒的風險偏好可能轉為較為冒險，就獲利率說，風險與獲利其實是正相關的，也就是說信徒藉由土地公發財金的「加持」，進而轉變他的投資習慣，假使有獲利，他當然可以歸因為土地公的暗中協助，而不會歸因為他的風險偏好改變而導致的獲利，於是乎，信徒的還金就可以加碼。另外一方面，由於發財金是土地公借出的，對神明賴帳這行為，普遍還是有點敬畏之心，相形之下也就降低了違約機率。

臺灣民間習俗對於財神（包含土地公）的信仰，變成是功利主義的色彩，其根本的原因是由於時代的轉變，在《臺灣光華雜誌》2012年3月份一篇「有借有保庇，神明銀行發利市」一文以中臺灣民俗學會理事長吳永猛先生的說法認為，1976年以後臺灣的的外貿出現超額盈餘，經濟開始使成長，社會轉型的關鍵其出現股票萬點、房產炒作和六合彩簽賭的現象後，民風已經轉為功利性，因此講究近利與速效的社會中，能夠安撫人們未來的恐懼提供希望的神祇，就首推財神爺了，就因為民間信仰已經有了專業分工的特色，求財當然專找財神是最速效的方法了。

王建旺在《臺灣的土地公》一書中提到，臺灣的土地公之所以會被視為財神，主因還是結合功利主義的土地公信仰，不管是酬謝還是祭拜金紙，本質上就是一種希藉賄賂土地公的方式來求財。當然，這種交替神主義(Kathenotheism)下的功利因素影響，只要是不靈驗的廟，很容易被信徒遺棄或者破壞，顯見，與金錢掛勾的信仰模式，其信仰模式是相當淺薄的，信徒隨時可以找別的神「幫忙」了！

以前，宮廟得靠信徒奉獻才能經營，如今，單靠信徒奉獻已經很難維繫宮廟的經營，反觀，讓信徒來借錢賺還願與還金，反而是很多宮廟轉型的對策，這很難說不是信仰功利化的影響！